为加强公司各部门及分公司行政经费控制和管理，节约开支、提高经济效益，特制定本办法 。

二、行政经费的内容

1、日常办公类：差旅费、办公费、水费、电费、通讯费、维修费、业务招待费等。

2、汽车使用类：汽油费、维修费、过路停车费、保险费、养路费、车辆审验费，

3、物业类：物业管理费、租赁费。

4、其他类：职工培训费、中介机构费、职工误餐费、物料用品等。

三、行政经费管理

1. 行政经费实行“预算内控制”。每半年度各管理部门、分公司向财务部申报本部门下半年度（分月）的行政经费预算。制定预算时做到精打细算、节约合理并能保证本部门能够正常地运作。

2. 各分公司及所属的项目部，行政经费开支由分公司负责人根据实际情况本着节俭、合理、从严的原则自行制定本部门细则。并将本部门行政经费报销规定报公司备案。

3.各部门如遇特殊情况，确需追加预算的，须提出专项申请，逐级上报，批准后方能使用。

4. 报销纪律

3.1 报销票据的内容必须真实、及时、合理。

3.2 票据号码原则上不得连号，如遇特殊情况，需作出详细说明，经部门经理批准后方可报销。

3.3 发现有以虚假不实报销的，除将所领追回外，并视情节之轻重，酌予惩处。

四、差旅费管理

1. 出差审核权限：

部门经理、一般员工一般情况不得乘坐飞机，除非得到本单位总经理的特准。

4 .差旅费的申请与借支

4.1 出差人员申请差旅费用的，需附出差计划，写明出差时间、事由及日程安排、差旅费及其他费用、申请借款金额及其它需要说明的事项，经部门经理审查后，报财务部审核。

4.2 需带公司车辆出差的，按照公司核定的用车单价计费，计入各核算考核单位成本，司机之差旅费、过路过桥费、停车费等也应由出差人员一并申请。

5 差旅费报销规定

5.1 出差人员回来后，应在五天内报销出差的一切费用和归还借支的款项，否则按每超过一天扣报5%的差旅费作为滞纳金，病事假顺延。

5.2 因特殊情况，出差人费用超过标准的，报总经理特批。

5.3 经批准参加会议的人员，按会议规定的收费标准，凭据报销。收费中已包括伙食或住宿费的，不再报销住宿费用。

5.4凡有接待单位提供就餐、住宿的，不得另行报销就餐费和住宿费。

5.5 随同总经理室领导一起出差的人员，可视工作需要乘坐飞机。

五、通讯费报销规定

1、高管层 全额报销

2、分公司正副负责人 全额报销

3、部门经理 150元/月（市场部全额报销）

4、部门副经理 100元/月

5、项目部经理与副经理 由分公司自行制定报销规定

6、分公司内员工 由分公司自行制定报销规定

7、以部门为单位：

市场发展部 800元/月（个别人员全额报销）

工程管理部 300元/月

综合办公室 （含人力资源部） 司机每人每月报销100元/月。其他人员200元/月

（须24小时保持开机状态）

财务部、审计部 250元

要求 ：1、工作时间内不得无故关机；

2、一次未接 *** ，直接影响到公司正常工作者，扣除当月话费50元；

3、二次未接 *** ，直接影响到公司正常工作者，扣除当月话费100元；

4、三次未接 *** ，直接影响到公司正常工作者，扣除当月全部话费。

5、长期不接 *** ，严重影响公司正常工作者，经公司研究决定，可不再为其报销通讯费。

六、车辆使用规定

1、车辆费用报销

1.1、公司高管 配备车辆，按上级有关规定合理使用

1.2经公司领导审核同意，享受私车公用的分公司负责人以上人员，可报销车辆的维修费用为2000元/年，汽油费不超过18000元/年，停车费、过路费等根据实际情况经综合办公室登记后，按实报销。遇有特殊情况，可向公司分管领导申请，经批准后按实报销。

1.3享受私车公用的部门经理、副经理报销汽油费每月控制在600元/月。未购置私车以自行车、电动车代步的部门中层以上干部享受300元/月的车贴。分公司所属项目部汽车费用报销由分公司负责人经理按照《工程项目汽车油费报销规定》，以每个项目每月油费、过路费、停车费不超过800元为一个用车单元，从严掌握。

1.4驾驶员应合理分摊用车成本，如实按照公司核定的用车单价与各用车部门结算用车费用（普通桑塔纳等级1.3元/公里，帕萨特等级1.5元/公里，商务车等级2元/公里），公共用车实行驾驶员专人专用，未经许可，车辆不得擅自借予他人。

1.5综合办公室须将所有在公司报销的公车、私车公用发生的费用统一登记、并定期公布使用情况。

2、车辆使用

2.1 当天工作时间需要用车的，须在当天9点30分和下午1点30前（分两班）到综合办公室登记，由综合办公室统一调派车辆，尽可能做到拼车外出办事。遇有特殊情况，由综合办公室优先安排，特事特办。

2.2 200公理以内的长途用车，在部门认可后，须提前一天至综合办公室填写用车登记单，发生的车辆及过路费、停车费按公里数报销，并由财务进行内部结算。

2.3 200公里以外长途用车的原则上乘坐公共交通工具，并按前述差旅费使用规定办理。

七、业务招待费用管理办法及标准

1.公司高管因工作需要宴请客人，在协议单位用餐的可签单消费，其它地方用餐的实报实销。

2.各分公司、管理部门因工作需要商务接待，应提前请示分管领导，在得到许可后，苏州本地的接待扎口到公司综合办公室统一安排，外地的可自行安排，菜金标准原则上为人均100元左右，在本地的须使用地方酒品牌。

3.对重要客户，在得到分管领导同意后，可根据需要提高接待标准。